【2020年最新版】XMで儲かったら確定申告は必要？

XMで儲かったら確定申告が必要なのを知っていますか？
どんな人が確定申告する必要があるのか、どんな書類が必要なのか
どのように申告するのかをまとめました。

「知らなかった！」が通用しない税金のお話なので参考にしてください。
注意：とても長い記事となっていますので、時間に余裕がある時にご覧ください。

XMでトレードする

XMで確定申告が必要な人は？

確定申告は、給与以外（給与は会社などで申告済み）の収入が一定の金額以上ある場合に必要となります。
まずは、自分が申告の必要があるのか確認しましょう。

会社員やアルバイト（パート）の方は、給与所得者といいます。
自営業（フリーランスなど）や専業主婦などの給与所得がない方を非給与所得者といいます。

給与所得者と非給与所得者では確定申告が必要になる金額が変わります。

給与所得者は、年間利益が20万円以上になった場合、
非給与所得者は、年間利益が38万円以上となると確定申告を行い納税をする必要があります。

まずは、自分がどちらに該当するか確認してください。

確定申告の時期はいつ？

毎年、「2月15日～3月15日」の間に前年の「1月1日～12月31日」分を行います。

過去5年以内に申告をしていない場合は、遡って申告することも可能です。
無視して申告しなかった場合、追徴課税という形で罰則があります。

XMの所得の分類は？

XMの所得は雑所得として扱われます。
雑所得（総合課税の税率）はこちら⇓

•195万まで…5パーセント

•195万1円以上～330万円…10パーセント（控除金額9万7500円）

•330万1円以上～695万円…20パーセント（控除金額42万7500円）

•695万1円以上～900万円…23パーセント（控除金額63万6000円）

•900万1円以上～1800万円…33パーセント（控除金額53万6000円）

•1800万1円以上～4000万円…40パーセント（控除金額276万9000円）

•4000万1円以上～45パーセント（控除金額479万6000円）

例えば、雑所得が200万円の場合は

200万円×0.1（10パーセント）-9万7500円＝11万2500円

が所得税となります。（別途住民税が課せられます）

確定申告に必要な書類は？

確定申告する際に、必要な書類は下記になりますが
給与所得者と非給与所得者で必要な書類が変わるので注意してください。

・源泉徴収票（給与所得者のみ）
確定申告の書類に添付をする必要はないですが、入力時に必要です。

・各種控除証明書
社会保険料や医療費を支払った金額によって控除される可能性があります。

控除とは？
ある金額から一定の金額を差し引くことを言います。
控除されると課税金額が変わり、納税額が安くなります。
また、個人加入している医療保険や生命保険なども控除対象となることがあります。

・経費の領収書
パソコン購入代、FXに関する本、電気代、ネット代など様々ありますが、
物によっては経費として認められないことがあるので、事前に税務署で確認しましょう。

・年間取引報告書
XMの取引履歴をダウンロードして印刷します。
詳細は次の項目で確認してください。

XMの年間取引報告書をMT4からダウンロードする

MT4から確定申告に必要な年間取引報告書を準備します。
え？XMのマイページじゃないの？って思う方も多いですよね？
海外FXの場合、MT4を使用することが多く履歴もちゃんと保管されています。
まとめてのダウンロードは出来ません。
期間は1月1日～12月31日までの1年分となります。
早速ダウンロードしましょう！
＊注意　
複数の口座を使用している場合は、口座ごとにダウンロードしてください。
まとめてのダウンロードは出来ません。

MT4を起動する

MT4を起動したら、年間取引報告書が必要な口座にログインします。
MT4の下のほうにある、ターミナルの「口座履歴」を左クリックします。

矢印の位置ぐらいで右クリックします。

一覧から「期間のカスタム設定」を左クリックします。

確定申告に必要な期間は「1月1日～12月31日」までの1年分になります。
ここで間違えると大変なことになるので慎重に行ってください。

これでターミナルに設定した期間の履歴が表示されますので、
再度、矢印ぐらいの位置で右クリックします。

一覧から「レポートの保存」を左クリックします。
デスクトップなどの任意の場所にHTMLファイル形式で保存しましょう。

先ほど保存したHTMLファイルを開くと「Tradexfin Limited」が表示されます。
これが、あなたの1年分（対象期間）の年間取引報告書になります。

「Closed P/L」の横に表示されているのが1年の確定損益です。
給与取得者は20万円、非給与取得者で38万円を超えていると確定申告が必要です。

確定申告をする場合は、必要な書類になるので、印刷しておきましょう。
右クリックして一覧から印刷を左クリックします。

確定申告の書類を作成する

国税庁のサイトで作成準備をする

国税庁のサイトで確定申告書を作成することが出来ます。https://www.keisan.nta.go.jp/kyoutu/ky/sm/top#bsctrl

国税庁のサイトの「作成開始」をクリックします。

「印刷して提出」をクリックします。

パソコンの推進環境を確認して、OKでしたら「利用規約に同意して次へ」をクリックします。

XMの利益は所得税になりますので、「所得税」をクリックします。

すべての所得に対応している、左記以外の所得のある方の「作成開始」クリックします。

①青色申告
・事業所得や不動産所得があり、青色申告承認を受けている方はチェックを入れてください。
特にない方はチェックしないでください。

②確定申告する方の生年月日を入力してください。

③所得・所得控除等の入力フォームはチェックしないでOKです。

④必要事項を入力したら、「入力終了（次へ）」をクリックします。

これで、作成前の準備は完了です。
次からは実際に利益などを入力していきます。

給与所得や事業所得などを入力する

自営業、フリーランスの方は「事業所得（営業・農業）」の「入力する」をクリックします。

会社員やアルバイト、パートなどのお給料をもらっている方は、「給与所得」の「入力する」をクリックしてください。

今回は給与所得の方について説明します。
会社で年末調整が完了している人は上の入力するをクリックします。

会社を退社などして年末調整がされていない方は下の入力するをクリックします。

源泉徴収票を見ながら、必要事項を入力します。
画面上でもどこの数字を入力すれば分かるようになっていますので確認しながら入力して下さい。

XMの利益を入力する

XMの利益は雑所得になりますので、雑所得その他の「入力する」をクリックします。

入力するをクリックします。

［種目］　　　その他
［名目］　　　証拠金取引
［収入金額］　XMの利益を入力します。
［必要経費］　FXで使った経費を入力します。
［源泉徴収税額］　未記入でOKです。
［所得の生ずる場所］　F20, 1st Floor, Eden Plaza, Eden Island, Seychelles
［支払者の氏名・名称］　Tradexfin Limited.

［所得の生ずる場所］は全角28文字以内の為、入力すると文字数オーバーで画面のように赤くエラーが表示されます。
空欄のまま「入力内容の確認」へ進んでください。
最後に印刷するので、手書きで記入をしてください。